|
|
Содержание хозяйственной операции
|
Документ-основание
|
Сумма
|
|
1
|
Поступили материалы от поаставщика, в т.ч.
|
Товарная накладная
|
354 000,00
|
|
2
|
в т.ч. НДС
|
Счет-фактура
|
?
|
|
3
|
Выданы из кассы денежные средства подотчетному лицу Иванову С.В. на хозяйственные расходы
|
РКО
|
11 700,00
|
|
4
|
Выданы из кассы денежные средства подотчетному лицу - генеральному директору Миронову П.В. на командировочные расходы
|
РКО, приказ на командировку
|
24 500,00
|
|
5
|
Получен авансовый отчет от Иванова С.В. О приобретенных хоз. материалах
|
Авансовый отчет, чеки ККМ, товарные чеки
|
8 760,00
|
|
4
|
Возврат в кассу неизрасходованных подотчетных сумм от Иванова С.В.
|
Приходный кассовый ордер (ПКО)
|
?
|
|
5
|
Получены в кассу денежные средства с расчетного счета
|
Приходный кассовый ордер (ПКО)
|
100 000,00
|
|
6
|
Выплачена из кассы заработная плата работникам
|
Приходный кассовый ордер. Форма № КО
|
120 000,00
|
|
7
|
Получен авансовый отчет и отчет о командировке от Миронова П.В. Командировочных расходах
|
Авансовый отчет, отчет о командировке
|
26 700,00
|
|
8
|
Выданы из кассы денежные средства в возмещение перерасходв по командировке Миронову П.В.
|
РКО
|
?
|
|
9
|
Поступление в кассу денежных средств от покупателей и заказчиков в счет погашения дебеторской задолженности
|
Приходный кассовый ордер.
|
67 300,00
|
|
8
|
Перечислены с расчетного счета денежные средства поставщикам в погашение задолженности
|
Платежное поручениеБанковская выписка
|
117 000,00
|
|
9
|
Получены на расчетный счет денежные средства от покупателей
|
Платежное поручениеБанковская выписка
|
187 300,00
|
|
10
|
Получены на расчетный счет денежные средства от покупателей в качестве авансовых платежей
|
Платежное поручениеБанковская выписка
|
350 000,00
|
|
11
|
Перечислено в погашение задолженности перед бюджетом по налогам
|
Платежное поручениеБанковская выписка
|
78 299,00
|
|
12
|
Перечислено в погашение задолженности перед внебюджетными фондами по социальному страхованию и обеспечению
|
Платежное поручениеБанковская выписка
|
179 310,00
|
|
13
|
Списаны денежные средства за расчетно-кассовое обслуживание
|
Платежное поручениеБанковская выписка
|
2 500,00
|
|
14
|
Отпущены со склада материалы, израсходованные на основное производство
|
Требование-накладная, Лимитно-заборная карта
|
196 000,00
|
|
15
|
Отпущены со склада материалы, израсходованные на вспомогательное производство
|
Требование-накладная, Лимитно-заборная карта
|
57 000,00
|
|
16
|
Отпущены со склада материалы, израсходованные на упаковку продукции
|
Требование-накладная, Лимитно-заборная карта
|
48 500,00
|
|
17
|
Списаны материалы, израсходованные на содержание офиса
|
Требование-накладная, Лимитно-заборная карта
|
12 400,00
|
|
18
|
Начислена заработная плата работникам основного производства
|
Бухгалтерская справка-расчет
|
460 000,00
|
|
19
|
Начислена заработная плата работникам вспомогательного производства
|
Бухгалтерская справка-расчет
|
134 000,00
|
|
20
|
Начислена заработная плата работникам, занятым упаковкой продукции
|
Бухгалтерская справка-расчет
|
68 000,00
|
|
21
|
Начислена заработная плата сотрудникам администрации
|
Бухгалтерская справка-расчет
|
350 000,00
|
|
22
|
Начислены страховые взносы за работников основного производства, 30% от ФОТ
|
Бухгалтерская справка-расчет
|
?
|
|
23
|
Начислены страховые взносы за работников вспомогательного производства, 30% от ФОТ
|
Бухгалтерская справка-расчет
|
?
|
|
24
|
Начислены страховые взносы за работников, занятых упаковкой продукции, 30% от ФОТ
|
Бухгалтерская справка-расчет
|
?
|
|
25
|
Начислены страховые взносы за сотрудников администрации, 30% от ФОТ
|
Бухгалтерская справка-расчет
|
?
|
|
26
|
Отражены работы (услуги) производственного характера, выполненные сторонними организациями
|
Акт выполненных работСчет-фактура (полученный)
|
143 254,00
|
|
28
|
Начислена амортизация объектов основных средств, задействованных в основном производстве
|
Бухгалтерская справка-расчет
|
17 400,00
|
|
29
|
Начислена амортизация объектов основных средств, задействованных в вспомогательном производстве
|
Бухгалтерская справка-расчет
|
11 200,00
|
|
30
|
Начислена амортизация объектов основных средств, задействованных в работе администрации
|
Бухгалтерская справка-расчет
|
6 750,00
|
|
31
|
Отражены командировочные расходы работников основного производства. Работники были направлены на обучение по работе с новым оборудованием.
|
Авансовый отчет
|
56 000,00
|
|
32
|
Отражены работы (услуги) общепроизводственного (общехозяйственного) характера, выполненные сторонними организациями
|
Акт выполненных работСчет-фактура (полученный)
|
87 000,00
|
|
33
|
Отражен расход материальных ресурсов (сырье и материалы, покупные изделия, топливо и т.п.) на общепроизводственные (общехозяйственные) нужды
|
Требование-накладная, Лимитно-заборная карта
|
27 500,00
|
|
34
|
Отражена заработная плата работников, относимая на общепроизводственные (общехозяйственные) затраты
|
Бухгалтерская справка-расчет
|
70 000,00
|
|
35
|
Отражены страховые взносы, относимые на общепроизводственные (общехозяйственные) затраты, 30% от ФОТ
|
Бухгалтерская справка-расчет
|
?
|
|
36
|
Начислена амортизация объектов основных средств обепроизводственного (общехозяйственного) назначения
|
Бухгалтерская справка-расчет
|
12 700,00
|
|
37
|
Распределение общепроизводственных расходов на затраты вспомогательных производств пропорционально выбранной базе распределения (База распределения: расходы основного и вспомогательного производства)
|
Бухгалтерская справка-расчет
|
?
|
|
38
|
Распределение общехозяйственных расходов на затраты основного, вспомогательного производства и расходов на упаковку продукции.
|
Бухгалтерская справка-расчет
|
?
|
|
39
|
Отражаем себестоимость продукции вспомогательных производств
|
Бухгалтерская справка-расчет
|
?
|
|
40
|
Отражаем себестоимость работ, услуг вспомогательных производств
|
Бухгалтерская справка-расчет
|
?
|
|
41
|
Отражаем себестоимость выпущенной продукции.
|
Бухгалтерская справка-расчет
|
?
|
|
42
|
Предъявлен счет покупателю за отгруженную в его адрес готовую продукцию
|
Счет, товарная накладная, счет-фактура
|
768 000,00
|
|
43
|
Начислен НДС в бюджет от реализованной продукции
|
Счет-фактура
|
?
|
|
44
|
Списана себестоимость реализованный продукции
|
Бухгалтерская справка-расчет
|
?
|
|
45
|
Списаны расходы, связанные с реализацией готовой продукции (расходы на продажу)
|
|
?
|
|
46
|
Списаны прочие расходы
|
|
?
|
|
47
|
Определить и списать финансовый результат от реализации продукции.
|
|
?
|
