|
190203235244-01
ВАРИАНТ 1
Задание 1
Организация работы по ведению кассовых операций, хранению, перевозке и инкассации наличных денег.
Задание 2
1. Денежные чеки действительные на протяжении:
А)20 календарных дней;
Б)30 календарных дней;
В) 10 календарных дней;
Г)60 календарных дней.
2. операции по приему денежной наличности от клиентов осуществляются на основании:
А) расходного кассовыого ордера
Б) денежного чека;
В) уведомления
Г) приходного кассового ордера
Д) объявление на взнос наличными
Е) препроводительных ведомостей к сумкам
3. И.П.« ВЕРСАЛЬ» снимает наличные со своего счета для выдачи заработной платы работникам (как эта операция отражается в учете):
А)Дт Кр
40802 20202
Б) Дт Кр
20202 40802
В) Дт Кр
40502 20202
Г) Дт Кр
42301 20202
4. Для получения наличных денег инкассаторские работники предъявляют в кредитной организации ,клиенту:
А) Квитанцию к сумке
Б) документы, удостоверяющие личность и доверенности на перевозку и инкассацию наличных денег.
В) образцы пломб
Г) карточку с образцами подписей
Д) Журнал ф 0402305
5. Возвращена в кассу неиспользованная сумма, выданная на хозяйственные нужды(сч60308):
Дт Кт
А) 20202 40702
Б) 60308 20202
В) 40802 20202
Г) 20202 60308
6. Наличные деньги и бланки строгой отчетности в течение рабочего дня хранятся:
А) в специальных бумажных пакетах в тумбочке
Б) в целлофановых пакетах в шкафу
В) металлических шкафах, сейфах, (индивидуальное устройство для хранения)
7.В кассовом журнале по приходу должны отражаться кассовые операции на основании:
А) приходных кассовых ордеров
Б) денежных чеков
В) объявлений на взнос наличными
8.Налично-денежный оборот это -
А) деньги на текущих и депозитных счетах клиентов;
Б) деньги на корреспондентском счёте банка;
в) деньги в кассе банка
Г)часть совокупного денежного оборота, когда наличные деньги используют как средство обращения и платежа
9.К кассовым документам относятся:
А) мемориальный ордер
Б) платёжное поручение;
в) расходный кассовый ордер;
г) сводное платёжное поручение
д) Денежный чек.
10. Не востребованные клиентом неплатежеспособные денежные знаки Банка России хранятся в кредитной организации:
А) в течении шести месяцев
Б) в течении одного года;
В) в течении трех лет
Г) в течении одного месяца
Задание 3
Коммерческий банк ОАО «Северный» выдал наличные деньги:
- Некоммерческой государственной организации ООО «Кама» – 200 000 руб. для выплаты заработной платы,
- Финансовой государственной организации – 50 000 руб.,
- Коммерческому негосударственному предприятию – 60 000 руб.
В коммерческий банк ОАО «Северный» поступило наличными а приходную кассу:
- От предпринимателя без образования юридического лица – 15 000 руб.,
- От физического лица пополнение депозитного вклада до востребования – 20 000 руб.
Требуется:
- Указать, какие кассовые документы необходимо предъявить в банк указанным выше клиентам.
- Составить бухгалтерские проводки по данным операциям банка.
- Заполните денежный чек, который составит ООО «Кама» для получения в банке денежных средств. (Дополнительная информация: Приложение №1.
- получатель по чеку Шарова Любовь Николаевна, паспорт: 10 01 247274, выдан 01.05.2005 г. УВД г. Благовещенска.
- Право подписи на чеке имеет: Директор – Свердлов Георгий Иванович, гл. бухгалтер Иванова Ольга Николаевна.
- Подписи на чеке должны поставить: операционный работник - Типалова Светлана Олеговна, бухгалтер-контролер по кассовым операциям – Горянская Лариса Николаевна, кассир приходной кассы: Петрова Вера Семеновна, гл. бухгалтер банка –Сидорова Алла Дмитриевна)
Источник: 190203235244-01 | 