Вариант 6.

1. Возможности использования стоимостных показателей в управлении финансами компании.

2. Финансовая политика компании, её сущность и значение.

3. Расчетно-практическое задание.

Планируется открытие новой компании с 1 января будущего года. На первое полугодие запланировано:

1. Производить и поставлять потребителям 600 ед. продукции ежемесячно в течение I квартала и 1000 ед. в месяц в течение II квартала. Цена единицы продукции – 25 тыс. руб. Оплата продукции производится через два месяца после поставки.

2. Приобрести в январе оборудование стоимостью 300 млн. руб. Часть суммы (210 млн. руб.) должна быть выплачена 1 января, а оставшаяся часть должна выплачиваться равными платежами в течение года. На приобретенном оборудовании можно производить 3000 ед. продукции в месяц. Годовая норма амортизации – 0,1.

3. Принять на работу 100 рабочих с равной оплатой 80 тыс. руб. в месяц. 4. Расход материальных ресурсов – 1 кг на единицу продукции, по цене 4000 руб. за 1 кг. 1 января планируется приобрести и оплатить 250 кг материалов. Все дальнейшие покупки материалов будут оплачиваться в месяце, следующем за месяцем их использования в производстве.

5. Арендная плата за помещения составляет 6 млн. руб. в год и должна вноситься равными частями 1-го числа каждого квартала, начиная с 1 января.

6. Ппрочие расходы составляют 3 млн. руб. в месяц.

7. Банковский овердрафт составляет 30 млн. руб.

Подготовьте расчет бюджета компании на полугодие. Определите сумму, которая требуется для начала функционирования компании.