|
190203030850-03
Вариант 3
Задание 1. Оформить приходные и расходные кассовые ордера на основе данных журнала хозяйственных операций (Таблица 1).
Исходные данные:
- наименование организации ООО ТК «Солнце»
Юридический адрес - 443010, г. Самара, ул. Чапаевская, 232.
ОГРН/ОГРЮЛ - 1076315008362
ИНН/КПП: 631560789/631501001
- ответственные лица ООО ТК «Солнце»:
Бухгалтер - Свиридова Н.А
Кассир - Петрова Г.П.
Руководитель (директор) – Петровская И.С.
- контрагенты:
1) ООО «Профцентр»
Юридический адрес - 443001, г. Самара, ул. Садовая, 263.
Почтовый адрес - 443013, г. Самара, ул. Чернореченская, 50, оф. 227.
ОГРН/ОГРЮЛ - 1066315008374
ИНН/КПП: 631570799/631401001
2) ООО «Авис»
Юридический адрес – 443013, г. Самара, ул. Чернореченская, 50, оф. 232.
Почтовый адрес - 443092, г. Самара, ул. Стара-Загора, 201, офис 10.
ОГРН/ОГРЮЛ - 1076315008372
ИНН/КПП: 631580792/631301001
Таблица 1 - Журнал хозяйственных операций за апрель 2012
Дата
|
Содержание хозяйственной операции
|
Первичный документ
|
Сумма, руб.
|
Корреспондирующие счета
|
Д
|
К
|
02.04
|
Оприходованы денежные средства из банка
|
ПКО № 12
|
90000
|
|
|
02.04
|
Сотрудникам выдана заработная плата по ведомости № 3
|
РКО № 14
|
70000
|
|
|
03.04
|
Бухгалтеру Свиридовой Н.А. выданы денежные средства на покупку хозяйственных принадлежностей для общехозяйственных целей
|
РКО № 15
|
20000
|
|
|
04.04
|
Принят авансовый отчет АО № 7 от Свиридовой Н.А. на покупку хозяйственных принадлежностей
|
АО № 7
|
18000
|
|
|
04.04
|
Свиридовой Н.А. возвращен остаток подотчетных сумм
|
ПКО № 13
|
2000
|
|
|
06.04
|
Физическое лицо Иванов А.А. оплатил путевку в Турцию через кассу
|
ПКО № 14
|
35000
|
|
|
06.04
|
Сверхлимитная наличность сдана в банк кассиром Петровой Г.П.
|
РКО № 16
|
25000
|
|
|
20.04
|
Физическое лицо Симакова Т.А. оплатил путевку в Таиланд через кассу
|
ПКО № 15
|
38000
|
|
|
20.04
|
Директору Петровской И.С. выданы денежные средства на командировочные расходы сроком на 10 дней
|
РКО № 17
|
15000
|
|
|
20.04
|
Оплачены услуги ООО «Профцентр» за обучение персонала
|
РКО № 18
|
33000
|
|
|
27.04
|
Физическое лицо Солодянников В.С. оплатил горящую путевку в Турцию через кассу
|
ПКО № 16
|
28000
|
|
|
27.04
|
Оплачена аренда офиса арендодателю ООО «Авис»
|
РКО № 19
|
18000
|
|
|
27.04
|
Сверхлимитная наличность сдана в банк кассиром Петровой Г.П.
|
РКО№ 20
|
?
|
|
|
Задание на занятие:
Задание 2. Проверить правильность оформления первичных кассовых документов по данным домашнего задания.
Задание 3. Оформить кассовую книгу и журнал регистрации ПКО и РКО по данным домашнего задания.
Задание 4. Заполнить Журнал-ордер № 1 и Ведомость № 1
Источник: 190203030850-03 | 