Актив

Сумма, руб.

Пассив

Сумма, руб.

1. Внеоборотные активы

3. Капитал и резервы

Основные средства

343 434

Уставный капитал

650 000

Нематериальные активы

29 300

Добавочный капитал

34 000

Итого по разделу 1

372 734

Резервный капитал

13 000

2. Оборотные активы

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

199 000

Материалы

10 000

Итого по разделу 3

896 000

Незавершенное производство

26 600

4. Долгосрочные обязательства

Готовая продукция

13 300

Кредиты и займы

300 000

Касса

9 000

Итого по разделу 4

300 000

Расчетный счет

949 000

5. Краткосрочные обязательства

Расчеты с подотчетными лицами

8 000

Расчеты с поставщиками

110 200

Задолженность покупателей

18 900

Задолженность бюджету по налогам

20 670

Итого по разделу 2

1 034 800

Расчеты по оплате труда

56 000

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

24 664

Итого по разделу 5

211 534

БАЛАНС

1 407 534

БАЛАНС

1 407 534

№ п/п

Документ и краткое содержание операции

Сумма, руб.

Корреспонденция

Д

К

1.

От поставщика поступили материалы

60 000

2.

Погашена часть долгосрочного кредита

100 000

3.

Перечислено в фонды социального страхования

20 064

4.

Поступила оплата от покупателей  за ранее отгруженную им продукция

10 000

5.

Получены по чеку денежные средства для выплаты заработной платы

56 000

6.

Выдана заработная плата

50 000

7.

Перечислен в бюджет НДФЛ

20 670

8.

Отпущены в производство материалы

44 000

9.

Возвращены подотчетным лицом денежные средства

5 000

10.

Поступили материалы от подотчетного лица

3 000

11.

Выпущена из производства готовая продукция

50 000

12.

Перечислено в погашение задолженности поставщикам

120 000