Актив

Сумма, руб.

Пассив

Сумма, руб.

1. Внеоборотные активы

3. Капитал и резервы

Основные средства

510 000

Уставный капитал

802 000

Нематериальные активы

40 000

Добавочный капитал

50 000

Итого по разделу 1

550 000

Резервный капитал

84 000

2. Оборотные активы

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

70 000

Материалы

123 200

Итого по разделу 3

1 006 000

Незавершенное производство

21 150

4. Долгосрочные обязательства

Готовая продукция

16 000

Кредиты и займы

Касса

5 300

Итого по разделу 4

Расчетный счет

353 000

5. Краткосрочные обязательства

Расчеты с подотчетными лицами

14 000

Расчеты с поставщиками

90 000

Задолженность покупателей

50 000

Задолженность бюджету по налогам

8 150

Итого по разделу 2

582 650

Расчеты по оплате труда

19 000

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

9 500

Итого по разделу 5

126 650

БАЛАНС

1 132 650

БАЛАНС

1 132 650

№ п/п

Документ и краткое содержание операции

Сумма, руб.

Корреспонденция

Д

К

1.

Поступили денежные средства от покупателя

16 870

2.

Внесено в кассу подотчетным лицом

14 000

3.

Перечислено в погашение задолженности поставщикам

80 000

4.

Получено в кассу с расчетного счета для выплаты заработной платы и выдачи под отчет

22 000

5.

Выдана заработная плата

19 000

6.

Выдано под отчет на покупку материалов

4 000

7.

Отпущены в производство материалы

31 910

8.

Получен долгосрочный кредит

200 000

9.

Начислена заработная плата рабочим

45 000

10.

Получены материалы от поставщика

14 700

11.

Отпущены материалы в производство

38 000

12.

Выпущена из производства готовая  продукция

60 000