Актив

Сумма, руб.

Пассив

Сумма, руб.

1. Внеоборотные активы

3. Капитал и резервы

Основные средства

770 000

Уставный капитал

1 000 500

Нематериальные активы

100 000

Добавочный капитал

9 000

Итого по разделу 1

870 000

Резервный капитал

2. Оборотные активы

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

303 333

Материалы

342 000

Итого по разделу 3

1 312 833

Незавершенное производство

41 000

4. Долгосрочные обязательства

Готовая продукция

-

Кредиты и займы

Касса

3 500

Итого по разделу 4

Расчетный счет

345 070

5. Краткосрочные обязательства

Расчеты с подотчетными лицами

8 000

Займы и кредиты

140 000

Расчеты с поставщиками

84 000

Задолженность покупателей

12 000

Задолженность бюджету по налогам

13 037

Итого по разделу 2

751 570

Расчеты по оплате труда

45 000

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

26 700

Итого по разделу 5

308 737

БАЛАНС

1 621 570

БАЛАНС

1 621 570

№ п/п

Документ и краткое содержание операции

Сумма, руб.

Корреспонденция

Д

К

1.

Поступили денежные средства от покупателя

12 000

2.

Внесено в кассу подотчетным лицом

4 300

3.

Перечислено в погашение задолженности поставщикам

50 000

4.

Получено в кассу с расчетного счета для выплаты заработной платы и выдачи под отчет

47200

5.

Выдана заработная плата

45 000

6.

Выдано под отчет на покупку материалов

2 200

7.

Отпущены в производство материалы

12 000

8.

Получен долгосрочный кредит

200 000

9.

Перечислены налоги в бюджет

13 037

10.

Получены материалы от поставщика

31 555

11.

Погашена часть краткосрочного кредита

28 000

12.

Выпущена из производства готовая  продукция

34 000