Шифр счета

Наименование счета

Сальдо (Сн), руб.

Счет по отношению к балансу

1

2

3

4

01

Основные средства

116000

02

Амортизация основных средств

27996

04

Нематериальные активы

14153

05

Амортизация по нематериальным активам

6237

19

НДС по приобретённым ценностям

84438

10

Материалы

2222

50

Касса

1946

51

Расчетные счета

23948

58

Финансовые вложения

1360

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

52042

62

Расчеты с покупателями и заказчиками

1376

67

Расчеты по долгосрочным кредитам и займам

1024

68

Расчеты по налогам и сборам

4690

69

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

4153

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

7048

71

Расчеты с подотчетными лицами

30

73/2

Расчеты по возмещению материально ущерба

21

76

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (Скредитовое)

557

80

Уставный капитал

124128

82

Резервный капитал

28872

84

Нераспределенная прибыль

23600

99

Прибыли и убытки (сальдо дебетовое)

32890

№ п/п

Хозяйственные операции

Сумма, руб.

1

Поступили материалы т поставщика. Расчеты не произведены

1925

2

Приобретены акции на срок более года с оплатой с расчетного счета

345

3

Начислена зарплата обслуживающему персоналу

6000

4

Получены с расчетного счета деньги на выдачу зарплаты в кассу

6000

5

Выдана зарплата работникам гостиницы из кассы

5750

6

Депонирована неполученная сумма денег

250

7

Оформлен долгосрочный кредит банка, который перечислен на расчетный счет

12000

8

Списаны с расчетного счета проценты за пользование банковским кредитом

1500

9

Отпущены материалы в производство

41000

10

Оплачен счет поставщикам за поступившие материалы с расчетного счета

1925

11

Поступила в кассу выручка от реализации товаров

16000

12

Начислена амортизация нематериальных активов гостиницы

1350

13

Приобретена программа «1С:Бухгалтерия» в бухгалтерию гостиницы у ООО «Искра»

4380