Шифр счета

Наименование счета

Сальдо (Сн), руб.

Счет по отношению к балансу

1

2

3

4

01

Основные средства

31000

02

Амортизация основных средств

12530

04

Нематериальные активы

3800

05

Амортизация по нематериальным активам

2240

19

НДС по приобретённым ценностям

89310

10

Материалы

1970

50

Касса

1130

51

Расчетные счета

24960

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

18400

62

Расчеты с покупателями и заказчиками

2410

67

Расчеты по долгосрочным кредитам и займам

260

68

Расчеты по налогам и сборам

5270

69

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

1250

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

12150

71

Расчеты с подотчетными лицами

2070

76

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (Скредитовое)

870

80

Уставный капитал

50940

83

Добавочный капитал

8640

97

Расходы будущих периодов

1110

98

Доходы будущих периодов

28110

99

Прибыли и убытки (сальдо дебетовое)

17000

№ п/п

Хозяйственные операции

Сумма, руб.

1

Поступила в кассу выручка от реализации гостиничного продукта

75

2

С расчетного счета перечислено поставщикам материалов

5124

3

Перечислено автопарку за аренду автомобиля с расчетного счета

373

4

Выдано из кассы в подотчет на приобретение канцелярских принадлежностей

110

5

При инвентаризации кассы выявлены излишки

511

6

Утвержден авансовый отчет за приобретенные канцелярские принадлежности

112

7

Поступили материалы от поставщика. Расчет не произведен

1830

8

Перечислено с расчетного счета в оплату коммунальных услуг

175

9

Погашена задолженность по социальному страхованию с расчетного счета

868

10

Начислена амортизация основных средств гостиницы

1250

11

Поступило безвозмездно основное средство

12600

12

Начислена зарплата администрации гостиницы

5170

13

Исчислен долг на доходы физических лиц на начисленную зарплату работников организации

1230

14

Поступили деньги в кассу на выплату зарплаты с расчетного счета

12500

15

Погашена задолженность по налогам в бюджет расчетного счета

5500