Шифр счета

Наименование счета

Сальдо (Сн), руб.

Счет по отношению к балансу

1

2

3

4

01

Основные средства

86849

02

Амортизация основных средств

27936

04

Нематериальные активы

16135

05

Амортизация по нематериальным активам

2460

10

Материалы

84438

50

Касса

567

51

Расчетные счета

84948

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

68000

66

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

63200

68

Расчеты по налогам и сборам

6600

69

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

415

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

6148

71

Расчеты с подотчетными лицами

595

76

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (Скредитовое)

607

80

Уставный капитал

139176

83

Добавочный капитал

4359

96

Резервы предстоящих расходов

684

98

Доходы будущих периодов

13000

№ п/п

Хозяйственные операции

Сумма, руб.

1

При инвентаризации основных средств обнаружена недостача

12000

2

Выявленная недостача отнесена на виновное лицо

12000

3

Внесено в кассу по возмещению выявленной недостачи

5000

4

Оплачены счета поставщиков за поступившие материалы с расчетного счета

4170

5

Поступило от ООО «ЗИТА» постельное белье (счет не оплачен)

3235

6

Начислена заработная плата работникам  гостиницы

14367

7

Удержано из зарплаты в погашении выявленной недостачи

2000

8

Поступили с денежные средства в кассу для выплаты зарплаты с расчетного счета

12367

9

Поступила в кассу выручка ресторана гостиницы

6800

10

Выдано в подотчет материально-ответственному лицу из кассы

500

11

Поступили канцтовары от подотчетного лица

450

12

Внесены в кассу неиспользованные подотчетные суммы

70

13

Поступил на расчетный счет долгосрочный кредит банка

15000

14

Погашена задолженность предприятия по НДС с расчетного счета

6000

15

Начислена амортизация нематериальных активов гостиницы

1130