Шифр счета

Наименование счета

Сальдо (Сн), руб.

Счет по отношению к балансу

1

2

3

4

01

Основные средства

39000

02

Амортизация основных средств

12530

04

Нематериальные активы

5300

05

Амортизация по нематериальным активам

1320

19

НДС по приобретённым ценностям

89700

10

Материалы

1560

50

Касса

3230

51

Расчетные счета

30600

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

18400

66

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

5260

67

Расчеты по долгосрочным кредитам и займам

12000

68

Расчеты по налогам и сборам

4270

69

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

3250

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

5150

71

Расчеты с подотчетными лицами

2170

76

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (Скредитовое)

400

80

Уставный капитал

66940

83

Добавочный капитал

21840

97

Расходы будущих периодов

1200

98

Доходы будущих периодов

1800

99

Прибыли и убытки (сальдо дебетовое)

19600

№ п/п

Хозяйственные операции

Сумма, руб.

1

С расчетного счета оплачено ООО «Кедр» за мебель для фойе гостиницы

2127

2

От ЗАО «Альянс» поступила беговая дорожка, стоимость не оплачена

6170

3

Начислена заработная плата персоналу  гостиницы

1450

4

Удержан налог на доходы физических лиц (из зарплаты)

140

5

От поставщиков поступила живая рыба для ресторана гостиницы

3170

6

Выдано подотчет завхозу на приобретение штор для гостиницы

400

7

Поступили с расчетного счета деньги в кассу для выплаты зарплаты персоналу

1310

8

Выдана из кассы зарплата

1200

9

Депонирована невыданная сумма зарплаты

110

10

Депонированная сумма возвращена на расчетный счет

110

11

Поступила выручка в кассу от реализации гостиничных услуг

16500

12

Списываем стоимость израсходованных стирально-моющих средств в гостинице

1100

13

Выявлена недостача при инвентаризации материалов на складе

200

14

Недостача отнесена на материально-ответственное лицо

200

15

Утвержден авансовый отчет завхоза на приобретенные шторы для гостиницы

380