Шифр счета

Наименование счета

Сальдо (Сн), руб.

Счет по отношению к балансу

1

2

3

4

01

Основные средства

79849

02

Амортизация основных средств

28936

04

Нематериальные активы

5378

05

Амортизация по нематериальным активам

2116

19

НДС по приобретённым ценностям

70438

10

Материалы

3520

50

Касса

2143

51

Расчетные счета

22184

52

Валютный счет

65173

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

13042

66

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

1376

67

Расчеты по долгосрочным кредитам и займам

1024

68

Расчеты по налогам и сборам

6600

69

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

4153

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

16148

71

Расчеты с подотчетными лицами

1030

73/2

Расчеты по возмещению материально ущерба

853

76

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (Скредитовое)

637

80

Уставный капитал

86128

83

Добавочный капитал

43231

98

Доходы будущих периодов

23684

99

Прибыли и убытки (сальдо дебетовое)

24737

№ п/п

Хозяйственные операции

Сумма, руб.

1

Оприходовано поступившее от поставщика постельное белье

2236

2

Получена прибыль о реализации основных средств

5000

3

Начислена заработная плата обслуживающему персоналу

6515

4

Удержан налог на доходы физических лиц

527

5

Поступил на расчетный счет платеж от покупателей

3450

6

С расчетного счета погашен долгосрочный кредит в банке

600

7

Поступили с расчетного счета деньги в кассу для выплаты зарплаты

5988

8

С расчетного счета оплачено поставщику продуктов питания

4120

9

Выдана зарплата из кассы работникам гостиницы

5000

10

Депонирована невыданная сумма зарплаты

988

11

Депонированная зарплата возвращена на расчетный счет

988

12

Выявлена недостача при инвентаризации кассы

15

13

Сумма выявленной недостачи отнесена на кассира

15

14

Кассиром внесена сумма недостачи в кассу

15

15

Начислена амортизация нематериальных активов гостиницы

420