Шифр счета

Наименование счета

Сальдо (Сн), руб.

Счет по отношению к балансу

1

2

3

4

01

Основные средства

59610

02

Амортизация основных средств

30003

04

Нематериальные активы

10853

05

Амортизация по нематериальным активам

3000

19

НДС по приобретённым ценностям

24191

10

Материалы

1036

50

Касса

345

51

Расчетные счета

6000

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

49685

66

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

450

67

Расчеты по долгосрочным кредитам и займам

390

68

Расчеты по налогам и сборам

1073

69

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению

464

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

1555

71

Расчеты с подотчетными лицами

160

76

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (Скредитовое)

50920

80

Уставный капитал

1000

83

Добавочный капитал

738

97

Расходы будущих периодов

788

98

Доходы будущих периодов

218

99

Прибыли и убытки (сальдо дебетовое)

36513

№ п/п

Хозяйственные операции

Сумма, руб.

1

С расчетного счета оплачено поставщикам за одежду

450

2

Оприходованы материалы от поставщика

320

3

Выдано из кассы в подотчет на приобретение канцтоваров

80

4

При инвентаризации кассы выявлены излишки

15

5

Акцептован счет от ИЦ «Искра на приобретение программы «1С:Бухгалтерия»

3500

6

Утвержден авансовый отчет о приобретении канцтоваров

84

7

С расчетного счета перечислено ООО «Мега-Трейд»

35800

8

С расчетного счета перечислено в погашение задолженности по социальному страхованию

360

9

Остаток подотчетных сумм возвращен в кассу

21

10

Начислено за аренду помещения гостиницы

2120

11

С расчетного счета перечислено оптовой базе за материалы

875

12

Начислена заработная плата обслуживающему персоналу гостиницы

1300

13

Удержан из заработной платы налог на доходы физических лиц

320

14

Начислены обязательные страховые взносы от зарплаты работников гостиницы

315

15

Начислена амортизация основных средств гостиницы

1200