№ п/п
|
Документ и содержание хозяйственной операции
|
Сумма, руб.
|
1.
|
Счет - фактура № 119.
Акцептован счет OOO «МеталлИнвест» за поступившие материалы,
кроме того начислен НДС
|
75 000
?
|
2.
|
Счет - фактура № 119. Расчет бухгалтерии.
Предъявлен к вычету НДС по принятым к учету материалам
|
?
|
3.
|
Выписка банка. Счет - фактура № 119.
С аккредитива произведена оплата счета поставщика (с НДС)
|
|
4.
|
Выписка банка.
На расчетный счет зачислена сумма остатка по аккредитиву
|
|
5.
|
Выписка банка. Приходный кассовый ордер № 36.
Получено в кассу с расчетного счета по чеку
№ 899013 на хозяйственные расходы
|
31 700
|
6.
|
Расходный кассовый ордер № 23.
Выдано под отчет Иванову С.Н. на приобретение хозяйственного инвентаря
|
11 800
|
7.
|
Авансовый отчет № 18. Счет № 59.
Хозяйственный инвентарь С.Н. Ивановым сдан на склад,
кроме того начислен НДС
|
8 900
?
|
8.
|
Приходный кассовый ордер № 37.
Остаток суммы Иванов С.Н. сдал в кассу
|
?
|
9.
|
Расчет бухгалтерии. Счет № 59.
Предъявлен к вычету НДС по хозяйственному инвентарю
|
?
|
10.
|
Выписка банка. Платежное поручение № 34.
Погашена задолженность с расчетного счета перед поставщиком
|
76 800
|
11.
|
Требования № 116, 117
Отпущены материалы со склада:
- в основное производство;
- во вспомогательное производство
|
17 000
10 000
|
12.
|
Счет - фактура № 120.
Приобретено электрооборудование, требующее монтажа, по договорной цене:
Кроме того начислен НДС
|
51 000
?
|
13.
|
Счет - фактура № 32.
Стоимость услуг транспортной организации за перевозку электрооборудования составила:
Кроме того начислен НДС
|
2 200
?
|
14.
|
Расчет бухгалтерии. Счета-фактуры № 120, 32.
Предъявлен к налоговому вычету НДС:
- по электрооборудованию;
- по транспортным услугам
|
?
?
|
15.
|
Акт приема-передачи № 17.
Электрооборудование передано в монтаж подрядной организации
|
?
|
16.
|
Счет - фактура № 56.
ООО «Строймонтаж» выполнило работы по монтажу электрооборудования: на стоимость работ,
кроме того начислен НДС
|
6 600
?
|
17.
|
Расчет бухгалтерии. Счет-фактура № 56.
Принят к налоговому вычету НДС по подрядным работам
|
|
18.
|
Акт приема-передачи № 18.
Принято в состав основных средств смонтированное оборудование
|
?
|
19.
|
Выписка банка. Платежное поручение № 35.
Произведена оплата оборудования по счету № 120
|
?
|
20.
|
Счет-фактура № 121 Энергетической компании. Получен счет за электроэнергию, использованную:
а) в основных цехах
б) во вспомогательных цехах
в) в офисе фирмы,
кроме того начислен НДС
|
15 000
8 500
17 000
?
|
21.
|
Расчет бухгалтерии. Счет-фактура № 121.
Принят к налоговому вычету НДС по услугам
|
?
|
22.
|
Ведомость начисления заработной платы. Начислена зарплата:
а) рабочим основного производства
б) рабочим вспомогательного производства
в) руководству и служащим основного и вспомогательного производств
г) руководству предприятия
|
85 000
20 500
77 000
234 000
|
23.
|
Ведомость начисления заработной платы
Начислены социальные налоги и сборы (30,81 %) с ФОТ:
а) рабочих основного производства
б) рабочих вспомогательного производства
в) служащих основного и вспомогательного производств
г) руководства предприятия
|
?
?
?
?
|
24.
|
Ведомость начисления заработной платы.
Удержан налог на доходы физических лиц из заработной платы рабочих и служащих (13 %)
|
?
|
25.
|
Выписка банка. Платежные поручения № 34 - 39.
Оплачено с расчетного счета:
а) в погашение задолженности органам социального страхования и обеспечения полностью;
б) налог на доходы с физических лиц
|
442
?
|
26.
|
Платежная ведомость № 22. Выписка банка.
С расчетного счета перечислена работникам предприятия заработная плата (на банковские карточки)
|
430 500
|
27.
|
Ведомость начисления амортизации.
Начислена амортизация основных средств:
а) в цехах основного производства
б) в цехах вспомогательного производства
в) общехозяйственных служб
|
15 300
17 000
7 000
|
28.
|
Авансовый отчет № 19. Расходный кассовый ордер № 24.
Приняты в состав расходов по обычной деятельности оплаченные Васильевой А.Н почтовые расходы.
Выдана из кассы сумма перерасхода
|
1 400
?
|
29.
|
Ведомость распределения услуг вспомогательных производств. Включены в себестоимость продукции расходы вспомогательных цехов (сумму определить).
|
?
|
30.
|
Ведомость распределения общепроизводственных расходов. Включены в себестоимость продукции косвенные расходы производственного назначения (сумму определить).
|
?
|
31
|
Ведомость распределения общехозяйственных расходов. Включены в себестоимость продукции общехозяйственные расходы (сумму определить).
|
?
|
32.
|
Отражена плановая производственная себестоимость принятой на склад произведенной готовой продукции
|
530 000
|
33.
|
Приказ-накладная № 27. Определена фактическая себестоимость выпущенной из производства готовой продукции (НЗПк = 153 066 руб.)
|
?
|
34.
|
Приказ-накладная № 27. Счет-фактура № 117.
Отгружена покупателям готовая продукция по договорной стоимости и выставлен счет на сумму выручки от продаж (в т.ч. НДС)
|
354 000
|
35.
|
Счет-фактура № 117.
Начислен НДС к оплате в бюджет (по расчетной ставке)
|
?
|
36.
|
Справка бухгалтерии.
Отнесена на себестоимость продаж производственная себестоимость отгруженной продукции
|
139 048
|
37.
|
Отнесена на себестоимость продаж сумма отклонений фактической производственной себестоимости готовой продукции от плановой
|
?
|
39.
|
Справка бухгалтерии.
Отражен финансовый результат от продажи готовой продукции
|
?
|
40.
|
Справка-расчет бухгалтерии.
Начислены проценты по краткосрочному кредиту банка
|
16 100
|
41.
|
Справка бухгалтерии.
Определен финансовый результат от прочих операций
|
?
|
42.
|
Расчет бухгалтерии.
Начислен налог на прибыль
|
?
|
Итого оборот за ноябрь 2018 г.:
|
?
|