ВАРИАНТ № 1.
Практическое задание 1.Составить баланс банка АКБ «Студенческий» К\с 30101810200000000911, БИК 047501911 на основании приведенных остатков на счетах по предлагаемой таблице: (в тыс. руб)
№ счета
|
Наименование статьи
|
сумма
|
Остатки:
1) Денежные средства в кассе банка- 15091 (в том числе в рублях 8240; в долларах США- 6851;
2) расчетные счета коммерческих организаций-49649(в том числе в рублях 29851; в долларах США- 19798);
3) счета «ностро»-43902(в том числе в рублях-26455; в долларах США-17447);
4) вложения в прочие долговые обязательства-10106;
5) счета «лоро»- 167060 (в том числе в рублях 29851; в долларах США- 137209);
6) выпущенные банковские векселя - 42950 (в том числе сроком до одного месяца- 7760; сроком от 91 до 180 дней- 35190);
7) корреспондентские счета кредитной организации в Банке России- 381600;
8) вклады всего- 1539(в том числе до востребования- 320; на срок от 1 года до 3 лет- 1219);
9) межбанковские кредиты предоставленные -195879 (в том числе на 1 день- 144275; на срок от 91 до 180 дней- 51604);
10) межбанковские депозиты-107891 (в том числе на 1 день-57125; на срок свыше 3 лет- 50766);
11) авансы поставщикам- 156;
12) акции кредитных организаций- 99;
13) начисленные взносы во внебюджетные фонды- 7518;
14) расходы будущих периодов по кредитным операциям- 1257;
15) основные средства- 6473;
16) использование прибыли отчетного года- 5154;
17) доходы будущих периодов по кредитным операциям-21178;
18) резервы под возможные потери по ссудам- 3749;
19) фонд накопления- 264933;
20) амортизация основных средств- 1421;
21) резервный фонд-29;
22) накопленный процентный доход, уплаченный при приобретении- 8200.
2. На основании приведенных операций за 20.11 составить ведомость проводок и план - схемы лицевых счетов:
№ п\п
|
Содержание операции
|
Сумма в рублях
|
1
|
Внесена на расчетный счет ОАО «Весна» выручка от реализации продукции
|
432569
|
2
|
Зачислена на расчетный счет ОАО «Град» 40702810900000000513 инкассированная выручка до ее пересчета
|
15890
|
3
|
Зачислены кредитовые поступления:
-ОАО«Марс» (поступили из другого банка);
- ОАО «Весна» (от клиента этого же банка ОАО «Ветер»).
|
23570
7235
|
4
|
Представлены к оплате ОАО «Град» следующие документы:
-п\п № 15 взносы в негосударственный пенсионный фонд
-п\п № 13 перечисление подоходного налога
-п\п № 14 оплата бензина
|
10200
9800
9200
|
5
|
Получены денежные средства на выплату заработной платы работникам ОАО «Марс» р\с 40702810300000000412
|
12100
|
6
|
Реализованы долговые ценные бумаги в количестве 100 штук по цене 1010 рублей (эмитированные 01.01 номинал 1000, доходность 12% годовых), приобретенные 03.05 по номиналу
|
?
|
7
|
Предоставлено заявление ОАО «Марс» на открытие аккредитива
|
18500
|
8
|
Поступило наличными от ОАО «Град»
|
22300
|
9
|
Начислен износ на основные средства
|
164520
|
10
|
Произведен пересчет инкассированной выручки ОАО «Град»
|
15890
|
11
|
В адрес АОА «Марс» поступило п\т № 18 за купленные кондит. изделия
|
25470
|
12
|
Произведена переоценка валюты (курс текущего дня 30,2; курс ЦБ 31,5)
|
?
|
13
|
Выданы подотчет работнику банка денежные средства
|
35600
|
14
|
Выдан аванс в обменный пункт
- рубли
- доллары США 200
(курс ЦБ-31,5; курс покупки-30,0; курс продажи- 32,0)
|
7300
?
|
15
|
п\т № 18 ОАО «Марс» акцептовано в полной сумме
|
?
|
16
|
Операции обменного пункта:
- продано 100 долларов США
- куплено 200 долларов США
|
?
?
|
15
|
По окончании операционного дня остаток средств из обменного пункта сдан в кассу банка
|
?
|
3. Составить баланс банка с учетом полученных изменений.
4. Заполнить (недостающие данные взять по своему усмотрению):
А) платежное поручение № 15; дата составления 13.11; дата поступления в банк 20.11; получатель: ОФК Калининского р-на г. Челябинска; назначение платежа: взносы в негосударственный пенсионный фонд за октябрь.
Б) платёжный ордер на частичную оплату у поручения № 15.
В) аккредитив № 1; дата 20.11; отзывной, срок для акцепта 10 дней; получатель ОАО «Миг» р\с 40702810300000000236 в АКБ-Банк г. Москва БИК 044501236.
Г) заявление на получение денежной книжки на 25 листов от ОАО «Марс».
Д) Лицевые счета ОАО «Град» по расчетному счету и картотеке №2.
Недостающие реквизиты по своему усмотрению.
Список литературы.
Похожие работы:
Организация, оформление и учёт банковских операций - 3 вариант
Организация, оформление и учёт банковских операций- 7 вариант
Источник: RW-2300000160-0154 |